参加养老保险是一笔不小的付出。根据今年全国各地公布的养老保险缴费基数上下限情况，大多数地方的养老保险缴费基数下限都已经到了4000元以上。即使按照最低缴费基数缴纳养老保险，一年差不多也需要缴纳1万元以上了。
缴纳1万元的养老保险，一般都是按照60%的最低档次缴纳的。不过，像山东等一些地方在计算养老金平均缴费指数的时候，使用的是养老金计发基数计算缴费档次（指数），相对会低一些。
比如说山东省2023年的缴费基数下限为4242元，虽然相对于社平工资7069元是60%，但相对于2023年最新公布的养老金计发基数是56.8%。
按照养老金计算公式，在缴费指数0.568的情况下，缴费一年基础养老金可以多领取0.784%的养老金计发基数，即58.55元。
但是，其实我们并不知道未来是什么时候退休。未来的养老金计发基数高，有关基础养老金待遇也会高。比如说假设30年后退休，社平工资涨到了每月2万元，这样多缴费一年产生的基础养老金就会变成每月156.8元。
个人账户养老金部分，是看养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
按照4242元缴费基数缴纳养老保险，一年个人账户能够积累4072.32元。如果按照60岁退休计发月数139个月计算，每月养老金能够领取29.3元。
不过如果是未来退休的话，个人账户积累的额度是要计算利息的。2016~2022年养老保险个人账户记账利率非常高，一直在6%~8%以上，2023年是3.97%，但是依然远远跑赢国债、银行大额存单、定期存款的利率。
如果按照每年增长4%计算，30年后的本金加利息能够增长为1.32万元。
可是，个人账户养老金的计发月数也会增加。因为目前的计发月数实际上是依据2000年的城镇居民人均预期寿命来测算的，而且当时的规划并没有考虑到养老金的增长，仅仅是考虑到达到人均预期寿命，在收益率4%的情况下，能够在75.21岁时把个人账户余额领完。另外，也没有考虑到女性和男性的预期寿命差距。因此，国家在十四五规划中明确提出要修订完善有关的计发月数制度，但不管怎样，计算出来的计发月数大概率是要增加的。
如果说30年后计发月数改为60岁退休200个月，在余额1.32万元情况下，每月可以领取66元的个人账户养老金。基础养老金＋个人账户养老金为156.8元＋66元，结果为每月222.8元。
按照退休以后，我们平均能领20年养老金计算，一年养老保险可以领取2673.6元，20年的总收入将为53472元，收益是投资的5.34倍。如果再考虑到参保人去世以后，家属可以领取到的丧葬补助金和抚恤金待遇的话，收益率还是会更高的。
不过，我们也一定要记住养老保险的重要功能，那就是养老保障。不管我们活多少岁，只要在世一月，养老金就会按时足额发放。因此，这才是我们选择养老保险缴费的关键。
